一、 指導思想
20__年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立科學的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經(jīng)濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計，同時還要及時對重大經(jīng)濟事項進行專項審計調(diào)查，求真務實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結論。努力構建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應的審計監(jiān)督模式和審計服務體系，著力提升審計服務質(zhì)量，切實履行審計監(jiān)督職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。
二、 工作目標
緊緊圍繞著20__年經(jīng)濟工作目標，依據(jù)各項法律、法規(guī)、制度，認真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責，全面的監(jiān)督財務收支的真實、合法、效益性，突出重點領域、項目、資金和環(huán)節(jié)，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經(jīng)營，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。
(一) 進一步建立健全內(nèi)部審計制度，建立并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。
加強審計制度的建設，通過審計制度的建立和完善，明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計工作的科學化、制度化和規(guī)范化。
(二) 加強審計人員培訓，進一步提升審計工作質(zhì)量，力爭審計報告優(yōu)秀率(由上級評價90分以上為優(yōu)秀)達30%以上。
加強審計隊伍綜合素質(zhì)能力建設，滿足內(nèi)審工作要求的適應程度、提高內(nèi)審業(yè)務質(zhì)量。
(三) 參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
審計評估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風險、控制活動等進行評估和測試。
(20__年5月22日，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委(以下簡稱五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財會[20__]7號，以下簡稱《基本規(guī)范》)。
20__年4月15日，五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》(財會[20__]1l號，以下簡稱《配套指引》)，自20__年1月1日起首先在境內(nèi)外同時上市的公司施行，自20__年1月1日起擴大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行，在此基礎上，
擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。
中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設與實施，一是加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求，對原有制度進行修改、完善和提升;構建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。)
(四) 以財務收支審計為基礎，開展對所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益審計一次。
財務收支審計是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財經(jīng)紀律的有效措施，是開展各項審計業(yè)務的基礎。定期對所屬公司資產(chǎn)、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行的監(jiān)督和評價，是建立領導干部監(jiān)督約束機制，促進各級領導干部的增強大局意識、責任意識、績效意識的重要手段。
(五) 建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上。
建立審計結果落實反饋制度。對下發(fā)整改通知責令限期整改的單位， 及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。
三、 工作措施(計劃)
(一) 制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》，計劃于20__年6月完成。
(二) 計劃安排對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行二次(每個人一次)脫產(chǎn)審計業(yè)務培訓(為期一周)，計劃于20__年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內(nèi)審師資格考試，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務的需要。
(三) 深入學習并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。計劃于20__年11月完成。
(四) 結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)20__年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益情況進行 審計(必要時延伸至以前年度)。計劃于20__年10月完成。
(五) 建立審計結果落實反饋制度，計劃于20__年2月完成。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤。
(六) 結合效能監(jiān)察，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經(jīng)濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預防作用。
(七) 開展重要領域、重點活動項目的專項審計。
(八) 開展各項常規(guī)規(guī)性審計工作。主要審計內(nèi)容包括：財務收支、經(jīng)濟往來的真實性、合法性;各經(jīng)營單位的經(jīng)濟效益審計;經(jīng)營管理人員經(jīng)濟責任審計;檢查國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項審計調(diào)查等。
(九) 對物資采購管理進行審計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、辦公用品、設備、項目活動物資等采購管理活動進行審計監(jiān)察。
四、 重要事項
(一) 制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》
(二) 深入學習并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
(三) 結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)20__年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效 益情況進行審計。
五、 主要資源
201x審計室將保持現(xiàn)有組織架構及人員配置不變，通過提高工
作效率和工作質(zhì)量，來保證各項目標任務的完成。
[ 內(nèi) 容 結 束 ]
自我挑戰(zhàn)的一年，我將努力改正過去一年工作中的不足，把新一年的工作做好，為公司的發(fā)展盡一份力。
一、加強理論學習，不斷提高理論水平
為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，通過學習，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦，用理論指導審計工作實踐的水平；進一步堅定社會主義、共產(chǎn)主義信念。通過學習，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升，理想信念更加堅定。
二、求真務實，認真履行工作職責
隔行如隔山，剛進審計局時對于我這一個從沒接觸過審計業(yè)務的新手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學習，向書本學習，通過一段時間的學習，我很快進入了角色，并能夠獨擋一面，成為領導的得力助手，多年來，我先后參加專項資金審計、任期經(jīng)濟責任審計、財政收支審計、財務收支審計、建設項目審計，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務和在哪些方面容易存在問題，能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準確定性，我認為我已經(jīng)完全具備主審的能力，并能圓滿完成了局里交辦的各項任務。多年來所寫的信息，曾被市局采用，被省廳采用。多次配合紀檢等部門處理上訪等事件，并取得較好的效果，維護了社會穩(wěn)定。
三、虛心進取，努力更新工作思路
多年來，我始終把學習放在首位，多次參加了__市審計局組織的審計業(yè)務培訓班的學習，還比較系統(tǒng)的學習了計算機ao和oa審計系統(tǒng)等知識，參加了全國計算機模塊考試，并取得了資格證書。通過一次次的學習，不斷充實了自己的理論知識和專業(yè)知識，使自己對審計業(yè)務工作有了更準確的把握，審計工作思路更加開闊。
經(jīng)過多年來的鍛煉，雖然我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高，雖然取得了一點成績，但這還遠遠不夠，離審計工作的需要還相差甚遠，20__年已將到來，我要在以后的工作中，再接再厲，使自己能夠應對更多的挑戰(zhàn)。
為了認真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務素質(zhì)入手，動員全體女職工發(fā)揚“自尊、自信、自立、自強”的精神，科室一把手具體負責“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實，創(chuàng)建工作取得了實實在在的效果。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級業(yè)務部門的關心指導下，始終堅持把搞好服務與計劃統(tǒng)計、財務審計、管理相結合，不斷總結經(jīng)驗，進一步完善創(chuàng)建制度，鞏固創(chuàng)建成果。
一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃。
年初同科室人員簽訂了目標管理責任書，分解任務，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標考核，作為加強系統(tǒng)精神文明建設的載體。使全體女工人人肩上有指標。建立健全了“科長、副科長職責”、“會計員職責”、“出納員職責”、“審計工作職責”等崗位責任制度，統(tǒng)一了上墻圖板，把每項工作落實到崗、到人，使創(chuàng)建工作有章可循。為抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標責任書，進一步明確服務標準、任務目標，加強督促檢查，狠抓工作落實，取得了良好的社會效益和經(jīng)濟效益，保障了公路工作的順利進行。
二是加強教育學習，樹立新時期財會女工新形象。
計財審工作面對的是全局各科室，自身形象的好壞，直接影響著整個大局。女職工們堅持把每周六下午作為學習日，常年堅持開展“三義”、“三德”、“四有”、“四自”教育、“學政治理論義務知識競賽”、“做人與做事”、爭做“職工的貼心人”、“爭做崗位明星”等為主題的學習與討論，人人堅持撰寫讀書筆記，取得了形式與效果的完美結合。定期開展談心活動，及時了解和解決科室女職工家庭生活方面的實際困難，形成了一個溫暖的大家庭，激發(fā)了女職工的愛崗敬業(yè)、崗位建功的自覺性，展現(xiàn)了新一代財會女職工的巾幗風采。
三是加強培訓，提高服務技能。
建立了規(guī)范、科學的檢查、考核、監(jiān)督體系，認真堅持新時期計統(tǒng)財審工作方針，規(guī)范管理、搞好服務、團結拼搏、爭創(chuàng)一流。采取多種形式加強業(yè)務學習培訓，針對新時期財會工作要求，她們進行了以自學為主要形式的微機培訓，苦練基本功，鞏固學習成果，全面提高女職工政治素質(zhì)和業(yè)務技能。目前，科室女工都能熟練操作微機，全部達到大專以上文憑和通過自學考試取得會計師資格，為全面做好計劃財務審計工作奠定了良好的基礎。
四是遵紀守法，樹立形象。
為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風，她們自覺將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下，嚴格要求自己，虛心接受干部職工建議和批評，對職工反映強烈的焦點、熱點問題，不回避，認真開展自查自糾，及時了解情況，發(fā)現(xiàn)問題，解剖自己，規(guī)范工作程序和服務標準。她們從小事入手，從點滴入手，認真養(yǎng)成日常文明行為。女職工們常年堅持著裝儀表、待人接物、文明用語、衛(wèi)生習慣等日常行為的養(yǎng)成，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗、樹立文明服務形象的基礎。
按照省廳黨組提出的“注重內(nèi)審，著力加強自我監(jiān)督規(guī)范”的總體要求，圍繞“著力制定一個內(nèi)審管理辦法、開好一個內(nèi)審工作會議、評選一批內(nèi)審工作先進”工作重點，創(chuàng)新思路，規(guī)范管理，堅持“服務、管理、宣傳、交流”的基本職能，推進內(nèi)部審計工作“職業(yè)化、特色化、科學化”發(fā)展，推進我省內(nèi)部審計事業(yè)做大做強，為組織轉(zhuǎn)型升級與全省經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展服務。
一、做大內(nèi)部審計，推進內(nèi)部審計制度的廣泛建立
“審計很重要，內(nèi)審不可少；若要不出事，關鍵在內(nèi)審”。實踐證明，內(nèi)部審計是組織加強管理、防范風險的制度設置，是保障組織健康運行的.基礎防線。__年，協(xié)會重點在推進內(nèi)部審計制度的廣泛建立，促進提升我省各經(jīng)濟組織自我監(jiān)督規(guī)范能力上下功夫。
（一）開展內(nèi)部審計工作情況調(diào)查。
一是與省廳相關業(yè)務處室、部分市、縣（市、區(qū)）審計局、省直行業(yè)分會等合作，對部分行政事業(yè)單位、國有企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）等審計機關監(jiān)督對象內(nèi)部審計工作開展情況進行調(diào)查。通過調(diào)查，摸清目前各單位內(nèi)部審計工作的開展情況，包括制度建設、機構設置、人員配備與工作成效，發(fā)現(xiàn)典型、挖掘經(jīng)驗；研究分析各單位內(nèi)部審計工作存在的困難、問題及成因，分類提出進一步加強內(nèi)部審計工作的規(guī)范性的意見與建議。二是配合中國內(nèi)部審計協(xié)會完成民營企業(yè)內(nèi)部審計調(diào)研，服務民營經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展。
（二）出臺加強內(nèi)部審計工作意見。
在調(diào)研的基礎上，配合省審計廳研究制訂出臺加強內(nèi)部審計工作的意見。著重對審計機關的審計監(jiān)督對象的內(nèi)部審計工作進行規(guī)范，包括哪些單位應該設立內(nèi)部審計機構，開展內(nèi)部審計工作的重點是什么，國家審計如何對內(nèi)部審計進行監(jiān)督指導，如何整合利用內(nèi)部審計成果，整合內(nèi)部審計資源等內(nèi)容。同時研究制訂對各單位內(nèi)部審計工作開展情況的量化評價考核辦法，作為意見的附件。
（三）召開全省內(nèi)部審計工作會議。
以省審計廳名義召開一次全省內(nèi)部審計工作會議，邀請省直有關單位，各市、縣（市、區(qū)）相關領導參加。通過會議，一是宣傳貫徹《省內(nèi)部審計工作規(guī)定實施辦法》，對各級政府、各級審計機關和相關單位提出明確要求，推進內(nèi)部審計工作的廣泛開展；二是通過典型單位的經(jīng)驗介紹，展示內(nèi)部審計成果與風采，進一步提高社會公眾特別是有關單位領導對內(nèi)部審計工作的重要性的認識。
二、做強內(nèi)部審計，提高內(nèi)部審計工作總體水平
轉(zhuǎn)型創(chuàng)新，加快推進“職業(yè)化、特色化、科學化”進程，著力把我省內(nèi)部審計“人員搞得多多的，事業(yè)做得大大的，素質(zhì)提得高高的”，最大程度發(fā)揮內(nèi)部審計應有作用。
（一）進一步加大人才培養(yǎng)管理力度，著力推進我省內(nèi)部審計“職業(yè)化”發(fā)展。
研究首批內(nèi)部審計專業(yè)人才培養(yǎng)、管理和使用的具體措施，充分發(fā)揮專業(yè)人才在協(xié)會“服務、管理、宣傳、交流”等多個層面的作用；建立完善并發(fā)揮專家咨詢委員會、學術研究委員會、專業(yè)人才評選委員會、培訓委員會、cia考試委員會等各專業(yè)委員會的作用，大力提高協(xié)會自律服務能力；舉辦各類培訓班，加強培訓師資力量建設，創(chuàng)新培訓形式與手段，豐富培訓內(nèi)容，切實提高培訓的針對性與及時性；組織國際注冊內(nèi)部審計師資格證書（cia）考試，提升內(nèi)審從業(yè)人員職業(yè)素養(yǎng)。
（二）進一步總結實務創(chuàng)新典型經(jīng)驗，著力推進我省內(nèi)部審計“特色化”發(fā)展。
在驗收__—__年轉(zhuǎn)型示范單位的基礎上，確定__—__年度轉(zhuǎn)型示范單位名單，進一步挖掘內(nèi)部審計“轉(zhuǎn)型創(chuàng)新、提升價值”的新典型、新經(jīng)驗；根據(jù)分類指導原則，結合實踐，以實務案例形式，組織部分市縣及相關專家編寫鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）內(nèi)部審計實務指南；廣泛征集審計案例，鼓勵廣大內(nèi)部審計人員積極實踐，大膽創(chuàng)新，及時將探索成果編寫成案例；配合中國內(nèi)部審計協(xié)會開展“國企揚帆內(nèi)審護航——__國有企業(yè)內(nèi)部審計成就展”活動。
（三）進一步加強先進理念引導，著力推進我省內(nèi)部審計“科學化”發(fā)展。
要加強理論研究，通過廣泛開展理論研究，引導內(nèi)部審計樹立先進科學的審計理念，包括根據(jù)中國內(nèi)部審計協(xié)會統(tǒng)一布置，組織廣大審計人員參與課題研究，選送優(yōu)秀論文參加全國優(yōu)秀論文評比，根據(jù)內(nèi)部審計實際，開展課題研究；要繼續(xù)開展理論與實務經(jīng)驗的交流，要大力提倡開展分會主題活動，提高交流的針對性與有效性；要加大宣傳力度，辦好《內(nèi)部審計》雜志。
三、整合各類資源，提高協(xié)會管理服務能力
創(chuàng)新協(xié)會管理方式，整合各種資源與成果，切實提高協(xié)會管理服務水平，努力形形成“我為審計，人人為審計；審計靠大家，大家來審計”的良好局面。
（一）建立一支隊伍。
根據(jù)廳人事處出臺的《省審計廳借調(diào)內(nèi)部審計人員參與國家審計工作管理辦法（試行）》要求，協(xié)助省審計廳建立“審計機關可借調(diào)內(nèi)部審計人員信息庫”，研究制定借調(diào)實施辦法與措施，使其成為國家審計可以組織、借調(diào)的補充隊伍。
（二）搭建二個平臺。
一是建立網(wǎng)上專家咨詢平臺，拓展協(xié)會服務方式；二是探索建立網(wǎng)上教育平臺，進一步提高繼續(xù)教育的覆蓋面。
（三）完善建立三個制度。
完善分會管理辦法，進一步加強分會管理，發(fā)揮分會在行業(yè)內(nèi)部審計自律管理中的作用；完善對各市內(nèi)部審計工作的考核，促進全省內(nèi)部審計工作的全面協(xié)調(diào)發(fā)展；探索審計項目計劃建議發(fā)布機制，探索建立內(nèi)部審計項目計劃建議定期發(fā)布制度，并在此基礎上，充分調(diào)研，于__年10月底，按行業(yè)發(fā)布__年內(nèi)部審計項目年度計劃建議，指導內(nèi)部審計工作的開展。
（四）落實四個職責。
一是落實廳理事職責，根據(jù)內(nèi)審聯(lián)系點制度，確定省廳各理事聯(lián)系點，明確聯(lián)系責任；二是落實專業(yè)人才責任，根據(jù)專業(yè)人才遴選管理辦法，落實其聘期內(nèi)的各項職責任務；三是落實各分會職責，并根據(jù)分會管理辦法，開展對分會工作的考核；四是落實秘書處人員職責，進一步明確相關人員分工，提高秘書處服務能力與工作效率。
根據(jù)審計署的有關會議精神，結合本市__區(qū)的審計制度的相關規(guī)定，特制定了20__年的內(nèi)部審計工作計劃，具體的情況如下：
一、指導思想：
繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點
（1）繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。
認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結果公告制等。
（2）繼續(xù)深入開展財務收支審計。
以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
（3）進一步完善相關的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
（4）認真抓好跟蹤審計。
以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位；強化管理、夯實基礎、質(zhì)量到位；突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。